Vormen van kredietverzekering

Door: Kluwer

Het doel van een kredietverzekering is het beschermen van de leverancier tegen het risico van non-betaling door (een) afnemers(s). Veel ondernemers ervaren dit risico niet voor de gehele omzet. Daarom zijn er diverse vormen van kredietverzekering.

De omzetkredietverzekering is de basisvorm van kredietverzekering en biedt de meest uitgebreide vorm van dekking tegen non-betaling door afnemers (zie: Kredietverzekering).
­
Het specifieke van een omzetkredietverzekering is dat de gehele omzet wordt verzekerd tegen het risico van non-betaling. Daardoor is deze verzekering met name geschikt voor bedrijven met een eigen creditmanagement of debiteurenafdeling die een sterk wisselend klantenbestand hebben en structurele jaarlijkse debiteurenverliezen.

Kosten

De kosten bedragen een vast premiepercentage over de gehele omzet. Dit premiepercentage is lager dan bij de geselecteerde vormen en varieert van 0,1 tot 0,8 procent. De minimumpremie voor een omzetpolis varieert van 2.500 euro (conventionele markt) tot 12.500 euro op de Londense Political Risk Insurance (PRI)-markt. Het dekkingspercentage varieert van 70 tot 90 procent.
­
De verzekering vergt veel administratie, onder voor andere meldingen achterstalligheid en overdracht incasso. En op alle debiteuren dient een kredietlimiet te worden vastgesteld, wat ook kosten met zich meebrengt.

Andere vormen van kredietverzekering

In plaats van de omzetkredietverzekering kan men ook een kredietverzekering afsluiten per transactie, per debiteur, of enkel voor bepaalde landen.

•  Bij een kredietverzekering per transactie wordt een enkele transactie tegen het risico van non-betaling verzekerd. De leverancier bepaalt welke transactie(s) er wel of niet wordt verzekerd. Dit is bij uitstek een vorm van kredietverzekering die gehoor geeft aan de veranderende behoefte van leveranciers.
• Bij een kredietverzekering per debiteur wordt de omzet op een enkele debiteur gedurende een bepaalde periode verzekerd. Bijvoorbeeld de omzet van 1,5 miljoen euro over een periode van twaalf maanden.
• Bij een kredietverzekering voor enkele landen wordt de omzet op een geselecteerd aantal landen verzekerd. Te denken valt aan alleen een verzekering voor exportlanden. Of alleen de exportlanden in Zuid-Europa. Voorwaarde is dat het totaal aan te verzekeren omzet interessant genoeg is voor de verzekeraar. Bij het alleen willen verzekeren van de omzet op bijvoorbeeld Portugal zal de verzekeringsmaatschappij de ondernemer geen dekking willen aanbieden.

Kredietlimiet

Voor alle kredietverzekeringen geldt dat voorafgaand aan de kredietverzekering de kredietwaardigheid van alle debiteuren getoetst dienen te worden (zie: Kredietadvies over nieuwe klanten). Dit geldt ook voor nieuwe afnemers na de start van de verzekering. Nadat de kredietlimieten zijn vastgesteld voor de looptijd van de verzekeringsperiode - vaak een jaar - worden ze bewaakt door de kredietverzekeraar.

Fabricagerisico

Het verzekeren van het fabricagerisico is meestal wel mee te verzekeren; alleen voor de verzekering per transactie is dit wisselend: bij de een wel en bij de ander niet. Onder fabricagerisico wordt verstaan de periode tussen aanvang van de uitvoering van de order en de levering of verzending van zaken. De termen voorrisico en productierisico worden ook gebruikt.

Vergelijking selectieve kredietverzekeringen

[Bron: EVD, via Plein+ ]

Reageer Stuur door Print