Door: Syntens
Veel ondernemers hebben weinig op met cijfers en verdiepen zich daarom niet in de financiën van hun onderneming. Dit is risicovol, want op deze manier is de kans aanwezig dat lopende rekeningen niet betaald kunnen worden en dat geplande investeringen plotseling toch niet mogelijk zijn. Het is daarom sterk aan te raken minstens eenmaal per jaar een liquiditeitsbegroting op te stellen.
Een liquiditeitsbegroting is een prognose van de inkomsten en uitgaven voor een bepaalde periode. Meestal is die periode een jaar, maar in tijden met sterk wisselende inkomsten en uitgaven kan het raadzaam zijn om eens per kwartaal of zelfs per maand zo'n begroting op te stellen. Door van te voren al naar de financiële geldstromen te kijken kunt u ruim op tijd maatregelen nemen om te zorgen dat inkomsten inderdaad worden ontvangen en geplande uitgaven gedaan kunnen worden, zonder daarbij in de rode cijfers te komen.
Voldoende liquide middelen om te kunnen investeren
Ook als u verwacht winst te maken, loont het om een nauwkeurige liquiditeitsbegroting te maken. Dat de zaken goed gaan, wil namelijk nog niet zeggen dat het bedrijf ruim in zijn liquide middelen zit. Om aan nieuwe opdrachten voor meer productie te kunnen voldoen, moet u misschien investeren in nieuwe machines, voorraden en debiteuren.
Het kan zijn dat u andere software nodig heeft of dat u een nieuwe werkvoorbereider moet aannemen. Hoeveel kunt u het komende jaar investeren zonder dat de betaling van de salarissen in het gedrang komt of dat een leverancier u wegens wanbetaling op een dwangbevel trakteert?
Optimaal profiteren van de rente
Zorg voor een helder overzicht van uw liquide middelen gedurende een afgebakende periode. Hoeveel financiële middelen komt u tekort, of houdt u over? Door overtollige geldmiddelen op een andere wijze aan te wenden, bijvoorbeeld door storting op een andere (spaar)rekening of door het te gebruiken om de leveranciers sneller te betalen en daarbij gebruik te maken van de aangeboden betalingskortingen, kan uw overtollige geld eenvoudigweg veel geld opleveren. Dan gaat u efficiënt en effectief met uw liquiditeit om.
De begroting: een goed moment
Een accountant kan meer dan alleen de jaarrekening over het afgelopen jaar opstellen. U kunt hem of haar ook vragen om te helpen bij het opstellen van een liquiditeitsbegroting voor de komende periode. De accountant kan tegelijkertijd adviseren wat u moet doen als er tekorten of juist overschotten voorzienbaar zijn en hij/zij kan u wijzen op andere financieringsmogelijkheden en -structuren waardoor u op de juiste en voordeligste manier gebruik maakt van de verschillende financieringsvormen.
In de praktijk
www.syntens.nl