Financiering bedrijfsstart regelen

Door: Kluwer

Elk nieuw bedrijf moet gefinancierd worden. Niet iedere ondernemer kan of wil een bedrijf uit eigen vermogen financieren. Een lening afsluiten kan dan een oplossing zijn.

Hieronder ziet u verschillende mogelijkheden om uw onderneming te financieren, door middel van een lening of op andere wijze.

Rekening-courantkrediet
Met een rekening-courantkrediet kunt u geld opnemen tot een bepaald afgesproken bedrag, de kredietlimiet.

Besluit Borgstelling MKB Kredieten (BBMKB)
Het Besluit Borgstelling MKB Kredieten (BBMKB) is bedoeld om de kredietverlening aan het midden- en klein bedrijf te stimuleren. Als u onvoldoende zekerheden heeft voor een krediet bij de bank, dan kan de Nederlandse Staat voor u garant staan. Deze regeling is bedoeld voor bedrijven met maximaal honderd werknemers en voor zelfstandigen die een vrij beroep uitoefenen. Starters en innovatieve ondernemers kunnen gebruik maken van nog ruimere faciliteiten. Uw bank kan u alles vertellen over het BBMKB. De bank besluit ook of u in aanmerking komt voor een borgstellingskrediet.

Risicokapitaal
Risicokapitaal, venture-capital of durfkapitaal is kapitaal dat derden in de onderneming steken. Omdat zekerheden ontbreken, neemt de geldverstrekker meer risico dan gewoonlijk. In ruil voor het risico dat zij dragen willen ze vaak invloed in het bestuur van de onderneming en een eigendomsaandeel of aandeel in de winst.
Starters die veel geld moeten lenen, kunnen overwegen om een beroep te doen op zogeheten informal investors (vermogende particulieren) of op Particuliere Participatie Maatschappijen. Informal investors (vermogende particulieren) zijn interessant voor investeringen van 100.000 tot 1,5 miljoen euro. Participatie Maatschappijen (PPM's) zijn een mogelijkheid voor financieringen van 1 tot 20 miljoen euro.
Bij de Kamer van Koophandel kunt u de Venture Capital Gids inzien waarin een overzicht staat van participatiemaatschappijen en investeerders.

Durfkapitaal
Durfkapitaal is een fiscale stimuleringsregeling voor geldverstrekkers aan ondernemers. Particulieren die geld lenen aan ondernemers kunnen fiscale voordelen genieten. Ook is het mogelijk dat een financier met een speciaal fonds als intermediair optreedt. Het fonds betrekt het geld van particuliere geldverstrekkers. Die hebben recht op fiscale vrijstel-lingen. Deze regeling stond vroeger bekend als de Tante Agaath-regeling.

Besluit Bijstandverlening Zelfstandigen
Bij de start van een eigen bedrijf met een bijstandsuitkering of WW-uitkering kan het Besluit Bijstandverlening Zelfstandigen (Bbz) uitkomst bieden. Het BBZ biedt inkomensondersteuning aan ondernemers, zoals een rentedragende lening. Deze regeling wordt uitgevoerd door de Gemeentelijke Sociale Dienst.

Leasing
Om het te financieren bedrag zo laag mogelijk te houden is leasen een aantrekkelijke oplossing. Bij lease koopt de leasemaatschappij voor u het gewenste bedrijfsmiddel van de leverancier en u betaalt dit in termijnen terug. Lease kent twee hoofdvormen: financial lease en operational lease. Binnen deze twee vormen zijn vele varianten mogelijk.

Financial lease
Bij financial lease heeft de leasemaatschappij alleen het juridische eigendom. Het economisch eigendom ligt bij de ondernemer. Het bedrijfsmiddel komt dan ook op de balans van de ondernemer te staan.

Operational lease
Bij operational lease heeft de leasemaatschappij zowel het economische als het juridische eigendom. De leasemaatschappij stelt het bedrijfsmiddel beschikbaar aan de ondernemer.

Factoring
Ook factoring is een middel om het financieringsbedrag te beperken. De ondernemer draagt tegen betaling het hele debiteurenbestand over aan een financier (factor). De ondernemer krijgt geld van de financier op de vervaldag, ongeacht of de debiteur op tijd betaalt. Factoring is alleen in specifieke omstandigheden mogelijk of kostentechnisch interessant. De aard van het bedrijf, de omzet en de gemiddelde hoogte van de vorderingen spelen allemaal een rol.

Leningen en banken
Natuurlijk kunt u buiten de hierboven genoemde soorten leningen ook leningen aangaan bij de diverse banken. U dient de bank ervan te overtuigen dat zij haar lening aan u kan terug verdienen en zult dan ook met een gedegen ondernemingsplan moeten komen. Hierin vertelt u precies wat uw plannen zijn, hoe de markt er uitziet en wat de mogelijkheden zijn voor uw bedrijf in die markt. Verder zal uw financiële situatie worden getoetst bij het BKR in Tiel.

Gaat de bank uiteindelijk akkoord om aan u een lening te verstrekken dan zijn er vele verschillende kredietvormen. Deze kredietvormen verschillen per bank. U doet er dan ook verstandig aan om alle opties die de banken u bieden grondig na te gaan. Welke regelingen passen het beste bij uw situatie? Het uitzoeken van de beste lening zal een hoop tijd kosten, maar uiteindelijk voor u zeker de moeite waard zijn.

De bank wil soms de overwaarde van uw huis als onderpand bij het verstrekken van een krediet. Het nadeel hiervan is dat als uw bedrijf in de problemen komt, ook uw woning gevaar loopt. Het is ook mogelijk om op basis van de overwaarde van uw huis een financiering te regelen en het geld als eigen vermogen in uw onderneming in te brengen. Dan zult u echter eerst moeten verhuizen om de rente aftrekbaar te maken. Ook kunt u eventueel een tweede hypotheek op naam van uw bedrijf zetten om zodoende te kunnen profiteren van de renteaftrek in uw onderneming.

Het Bureau Krediet Registratie (BKR)
Zodra u een lening afsluit wordt u geregistreerd bij het BKR. Deze beheert het Centraal Krediet Informatie-systeem waarin de betalingsverplichtingen van alle consumenten die in Nederland een krediet hebben of hadden in de afgelopen vijf jaar. Het BKR registreert de volgende gegevens: 

• het geleende bedrag of het bedrag dat u maximaal mag besteden  
• het moment waarop het krediet ontstond  
• de maand waarin volgens afspraak met de deelnemer het krediet volledig moet zijn afgelost 
• de maand waarin het krediet daadwerkelijk is beëindigd  
• de kredietsoort  
• eventuele bijzonderheden gedurende de looptijd van het krediet. 

Bij het BKR is een groot aantal financiële instellingen als deelnemer aangesloten. Alleen deze instellingen kunnen gegevens opvragen. Bij het BKR kan een deelnemer ook informatie over uw leen- en aflosgedrag opvragen. Hierdoor heeft de deelnemer extra informatie om een beslissing over uw kredietaanvraag te nemen.

Lenen bij familie, vrienden of kennissen
Het lenen bij familie, vrienden of kennissen is een uitstekende mogelijkheid als het goed in een contract wordt vastgelegd. Particulieren die geld lenen aan startende ondernemers hebben bepaalde fiscale voordelen. Met de zogenaamde Durfkapitaalregeling (voorheen Tante Agaath-regeling) krijgt de geldschieter kortingen op de belastingheffing (vermogensrendementsheffing in box 3) en de inkomstenbelasting als u de lening niet kunt terugbetalen.

Leverancierskrediet
Met de leverancier kan een afspraak worden gemaakt over de betalingstermijn van goederen. Hoe langer die termijn, hoe langer de liquide middelen (kas/bank/giro) voor andere zaken kunnen worden gebruikt.

Subsidies en belastingfaciliteiten
Algemene starterssubsidies bestaan niet, wel subsidies op basis van specifieke bedrijfsactiviteiten, zoals bijvoorbeeld op het gebied van technologie, milieu, scholing en internationale handel. Startende ondernemers kunnen in aanmerking komen voor fiscale aftrekposten waardoor er minder belasting betaald hoeft te worden.

Zie ook

Alles over financiering

Reageer Stuur door Print