Belastingaangifte voor zzp-ondernemers: deze 6 tips kunnen jou voordeel opleveren

De 6 belastingtips voor zzp-ondernemers:

1. Houd je uren bij
2. Check de algemene posten
3. Creëer overzicht
4. Spaar slim voor pensioen
5. Scheid privé en zakelijk
6. Registreer je ritten

Martijn Pennekamp van ikwordzzper.nl geeft trainingen aan zzp-ondernemers, online en via ‘startersloketten’ in 23 gemeenten, meldt AD. ,,Simpel gezegd: de omzet min de kosten en afschrijvingen is je winst. Van dat bedrag mag je nog een aantal posten aftrekken, zo bepaal je uiteindelijk de belastbare winst", legt Pennekamp de belastingaangifte vluchtig uit.

'Weet als freelancer voor welke regelingen je in aanmerking komt tijdens de belastingaangifte'

Alle kosten die je zakelijk maakt zijn in principe volledig aftrekbaar, legt Jasper Horstink uit. Hij bedacht MoneyMonk, een digitaal boekhoud- en administratieprogramma voor freelancers. ,,Heb je gemengde kosten? Bijvoorbeeld een telefoon- of internetabonnement? Dan moet je het privégebruik corrigeren. Veel zzp-ondernemers denken over de administratie: ik begin houtje-touwtje en zie het later wel. Zorg dat je financiën vanaf het begin op orde zijn. Weet als freelancer voor welke regelingen je in aanmerking komt en hoe je dat moet aantonen tijdens de belastingaangifte."

• Speel je met de gedachte om een eenmanszaak te beginnen? Lees dan dit artikel eens. We hebben uitgebreid voor je opgeschreven welke stappen je moet nemen en waar je zoal rekening mee moet houden. We schreven een vergelijkbaar stuk over het opstarten van een bv. Dat artikel vind je hier.

Hoe je dit jaar als zzp-ondernemer geen aftrekposten mist en dus optimaal voordeel scoort bij de belastingaangifte? Dit zijn de 6 tips waarmee het je lukt.

Tip 1: Houd je uren bij

Zzp-ondernemers die 1.225 uur per kalenderjaar aan hun bedrijf besteden, krijgen zelfstandigenaftrek. Ze mogen in 2020 ruim 7.000 euro van de winst aftrekken en hoeven daar dus geen belasting over te betalen. Pennekamp: ,,Dat komt neer op minstens drie dagen per week werken.’’

Ben je ook nog eens een startende zzp-ondernemer? Binnen de eerste vijf jaar van je bedrijf mag je drie keer ruim 2.000 euro extra aftrekken. Pennekamp: ,,In het allereerste jaar is je winst vaak niet zo hoog, een jaar later heb je er misschien meer voordeel van.’’

Tip 2: Check de algemene posten

Uren gehaald of niet, elke zzp-ondernemer heeft recht op MKB-winstvrijstelling. Over 14 procent van de winst hoef je als freelancer geen belasting te betalen. Horstink: ,,Vergeet de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek niet. Investeer je meer dan 2.400 euro in bedrijfsmiddelen in het jaar, die apart meer kosten dan 450 euro exclusief btw, dan mag je 28 procent daarvan aftrekken. Heb je tot nu toe net iets minder uitgegeven, maar zie je een grote uitgave aankomen? Je kunt beter nu nog investeren in die nieuwe laptop of camera, dan volgend jaar.’’

• Als zzp-ondernemer ben je natuurlijk ook verplicht om btw-aangifte te doen. In dit artikel lees je precies hoe je dat gemakkelijk zelf kunt doen, waar je rekening mee moet houden en nog veel meer handige tips

Tip 3: Creëer overzicht

Horstink: ,,Doe de administratie liefst digitaal. Krijg je een controle, dan heb je met één druk op de knop overzicht en hoef je niet in een papieren agenda of schoenendoos te zoeken.’’

Tip 4: Spaar slim voor pensioen

Pennekamp adviseert freelancers om hun pensioen op een beleggingsrekening bij een pensioenfonds te zetten. ,,Dan mag je de premie namelijk aftrekken. Spaar je ‘gewoon'? Dan krijg je geen rendement. Ook telt je spaarrekening als vermogen, bijvoorbeeld voor de TOZO-regeling. Dat geld moet je eerst opmaken, voordat je voor die regeling in aanmerking komt.’’

Tip 5: Scheid privé en zakelijk

Run je je zzp-onderneming vanuit huis, dan gebruik je de wifi misschien grotendeels voor werk. Dat percentage mag je als zakelijke kosten opvoeren en je kunt de btw deels terugvragen.’’ Horstink: ,,Sommige freelancers betalen de AOV-premie en hypotheek via hun zakelijke rekening, terwijl dat juist privé-kosten zijn. De AOV-premie en betaalde hypotheekrente zijn inderdaad aftrekbaar in je aangifte inkomstenbelasting maar voer ze niet als zakelijke kosten op.’’

Tip 6: Registreer je ritten

Pennekamp: ,,Neem je de privéauto voor werk? Freelancers mogen de eigen reiskosten met 19 cent per kilometer vergoeden. Houd vanaf de eerste dag een urenregistratie bij. Ook de btw - van de brandstof én onderhoudskosten - mag je terugvragen. Rijd je de auto de helft van de tijd privé? Dan kun je 50 procent terugvragen.’’

,,Fiets je liever?", vraagt Pennekamp. ,,Reken dan ook dan de kilometervergoeding, trek de fiets af van de belasting en vraag de btw op de aankoopprijs terug.’’

• Het klinkt misschien logisch, maar om de bovenstaande acties op de juiste manier en gemakkelijk uit te kunnen voeren, is een goed boekhoudprogramma cruciaal voor een zzp-ondernemer. In dit artikel lees je waar je zoal rekening mee moet houden bij het selecteren van zo'n programma.